汕尾红海湾经济开发区2021年预算执行

　　情况和2022年预算草案报告

　　(2022年4月6 日)

　　区发展和财政局常务副局长 谢锡城

各位代表、委员，各位领导，同志们：

　　受区管委会委托，我向会议报告汕尾红海湾经济开发区2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审议。 

　　一、2021年预算执行情况

　　2021年，是党的百年征程交汇之年，也是“十四五”规划开局之年。过去一年，区发展和财政局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区党工委、管委会的坚强领导和市财政等相关部门的支持指导下，全面学习贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神和中央经济工作会议精神，围绕区党工委、管委会工作部署和全区中心工作，落实高质量发展要求，继续推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作、努力落实“六保”任务，为全区经济社会持续发展提供了有效的政策支持、行政服务和财力保障。

　　（一）2021年一般公共预算执行情况

　　1.收入情况：2021年全区一般公共预算总收入完成107085万元，比上年决算数94101万元增加12984万元，增长13.8%。（1）区级一般公共预算收入完成10779万元，完成年初预算9121万元的118.18%，比上年收入8292万元增收2487万元，增长29.99%。其中：税收收入4220万元，完成年初预算5121万元的 82.41%，比上年收入3394万元增收826万元，增长24.34%。非税收入6559万元，完成年初预算4000万元的 163.98%，比上年收入4898万元增收1661万元，增长33.91%。（2）转移性收入合计49694万元，包括：返还性收入829万元、一般性转移支付收入46616万元（其中省财政预算救助18000万元、省市结算补助收入8294万元、固定数额补助收入885万元、其他一般性转移支付收入19437万元）、专项转移支付收入（专款及专项资金）2249万元；（3）上年结余结转收入10451万元（主要是以前年度应支未支的专项资金）；（4）债券转贷收入9710万元；（5）调入资金23451万元，其中从政府性基金收入调入161万元、国有资本经营收入调入103万元,其他调入资金23187万元（其中市财政借款18350万元、深汕高速公路征地包干资金调入1900万元，其他调入2937万元）；（6）调入预算稳定调节基金3000万元。

　　2.支出情况：2021年，全区一般公共预算总支出完成98342万元。主要包括：（1）完成区级一般公共预算支出75772万元；（2）地方政府债券还本支出590万元；（3）转移性支出18980万元（其中：付还省上年度预算救助18000万元、上解上级支出980万元）；（4）安排预算稳定调节基金3000万元。

　　2021年一般公共预算总收支相抵，结余结转8743万元，主要是上级追加专款，全部结转2022年使用（详见附件1.1-1.2）。

　　（二）2021年政府性基金预算执行情况

　　2021年全区政府性基金预算总收入完成71397万元。其中：本级政府性基金预算收入完成161万元、专项债券项目70000万元（区人民医院迁建工程8000万元、红楼周边公共服务设施工程7000万元、区市民文化中心工程8000万元、遮浪街道乡村振兴示范带建设工程14000万元、区垃圾处理项目2000万元、区污水处理设施及配套工程项目9000万元、内湖红色文化乡村振兴建设项目8000万元、区农村供排水综合建设工程项目8000万元、水厂扩建工程6000万元）、上级追加政府性基金补助专款54万元、上年结转资金1182万元。

　　2021年全区政府性基金预算总支出完成70830万元。其中：专项债券收入安排的支出70000万元、彩票公益金支出217万元、债券付息支出556万元、地方政府专项债务发行费用支出57万元。

　　收支相抵，结余及结转资金情况是：调出资金161万元，结转2022年使用406万元。（详见附件2.1-2.3）

　　（三）2021年国有资本经营预算执行情况

　　2021年区国有资本经营预算收入103万元，完成年初预算88万元的117%，没有支出，全部调入一般公共预算调剂使用。

　　（四）2021年社会保险基金执行情况

　　2021年全区社会保险基金预算收入完成2134万元（机关事业单位基本养老保险费收入1915万元，原合同制工人企业养老缴费清算215万元，利息收入4万元），完成年初预算1866万元的114.36%。

　　2021年全区社会保险基金预算支出完成2055万元（机关事业单位基本养老保险基金支出），完成年初预算2183万元的94.14%。

　　2021年收支相抵，结余79万元，加上2020年结余1557万元，累计滚存结余1636万元，全部结转2022年使用（详见附件3.1）。

　　（五）2021年政府性债务执行情况

　　截至2021年底，全区政府性债务余额为118929万元，比2020年底债务余额39809万元增加79120万元。主要是增加专项债券70000万元，包括：区人民医院迁建工程8000万元、红楼周边公共服务设施工程7000万元、区市民文化中心工程8000万元、遮浪街道乡村振兴示范带建设工程14000万元、区垃圾处理项目2000万元、区污水处理设施及配套工程项目9000万元、内湖红色文化乡村振兴建设项目8000万元、区农村供排水综合建设工程项目8000万元、水厂扩建工程6000万元；增加一般债券9710万元，包括：田墘南畔山排洪渠及地北桥排洪渠整治工程5000万元、白沙湖堤围改造项目1500万元、田墘大排洪治理工程（二期）3000万元、区小型水库维修养护及检测设施210万元；减少到期债券本金590万元（详见附件4.1-4.2）。

　　（五）2021年财政工作主要情况

　　1、服务全区经济发展大局，巩固壮大财政经济基础。围绕财

　　源建设中心，抓经济发展和布局，抓项目建设、抓市场主体培育，壮大全区经济总量，为财政经济打好基础。一是紧盯经济发展态势，有序推进经济发展管理工作。根据市委、市政府要求，结合我区实际，确定了2021年国民经济和社会发展主要指标计划，积极协调各行业部门开展年度计划衔接和实施工作。二是加强统筹协调，深入监测分析，坚持实时通报，按月调度，准确掌握全区经济运行状况，并在各个时间节点有针对性地提出加快我区经济发展的建设性对策和措施，促进我区经济在疫情等不利因素影响下实现逆势上扬，2021年我区实现地区生产总值38.76亿元，同比增长13.7%。三是狠抓项目建设管理，重点项目建设有序推进。2021年我区与全市同步成功举办了4个季度的重大项目集中开工仪式，共组织14个项目参加全市集中统一开工；我区列入市重点建设项目15个，年度计划总投资5.91亿元，截至12月底完成投资7.41亿元，完成年度投资计划的131.69%。

　　过去的一年，我们充分发挥发改和财政部门的职能作用，紧紧抓住国家新增地方债发行的“窗口期”机遇，积极谋划，组织申报，上马建设新增地方债项目，共取得上级支持的地方债项目13个，其中专项债项目9个，一般债项目4个，获得债券资金79710万元，为我区基础设施建设、乡村振兴和经济持续发展注入了新动力。

　　2、财税联动，强化征管，财政收入大幅增长。过去的一年，我局努力克服经济下行压力和减税降费、新冠疫情下煤电企业税收延缓征缴等政策因素对财政收入的减收影响，主动作为，提前谋划，应对变化，在扎实开展财源税源建设的基础上，加大财税征管力度，落实增收挖潜措施。在抓好以电厂等主体税源征管的同时，着力抓好在建项目建安税费的跟进征管、以前年度涉税项目的清算以及新落地企业税费资源的征管；着力抓好涉土税费收入、国有资产（资源）处置以及国有企业经营收入征管入库。通过多渠道挖掘增收潜力，培育财政新的增长点，一般公共预算收入实现了逆势大幅度增长，首次突破1亿元大关。2021年，我区实现一般公共预算收入10779万元，完成年初预算9121万元的118.2%，比上年的8292万元增加2487万元，增长30%，其中税收收入4220万元、占39.2%，非税收入6559万元、占60.8%。在财政一般预算收入中，来自税务部门征收的为4661万元，比上年的3814万元增加847万元，增长22.2%，其中税收收入4220万元，非税收入441万元；来自财政部门征收的为6118万元，比上年的4478万元增加1640万元，增长36.6%。

　　3、加强资金调度，优化支出结构，财力保障提质增效。过去的一年，我区财政积极化解减收和増支因素增多的双重压力，在通过不懈努力实现一般公共预算收入较大增长的同时，争取中央和省级转移支付资金19437万元，省预算救助资金18000万元，市结算补助资金8294万元，市财政调度借入资金18350万元，调度其他各类财政资金1900万元，为我区人员工资正常发放，机关、事业单位顺畅运转，基本民生全面保障提供了强有力的财政支持；同时，也为疫情防控、乡村振兴、“三大行动”、创文创卫、综合交通大会战等重点工作提供了有效的财力保障。2021年，区级一般公共预算支出75772万元，比上年増支11417万元，增长17.7%。其中工资性支出（含工资、绩效、津补贴、“五险两金”等工资性配套）23700万元，机关运转支出（含基本运转经费和专项工作经费8602万元，基本民生支出14395万元，安排各项社会事业和项目建设资金29075万元，

　　在财政支出管理上，我们始终坚持“过紧日子”的思想和“有保有压”的理财原则，在保工资、保运转、保民生支出的同时，尽量压缩一般性支出和经费性支出，筹集财力重点支持区党工委管委会确定的重点工作和重点项目建设，努力把有限的财政资金用在“刀刃上”。一是支持疫情防控。投入资金335万元，用于防控物资购置、疫苗购置、核酸检测、专业设备购置等，足额保障全区疫情防控的资金需求。二是支持社保体系提标。将社会保障资金全部纳入直达资金系统，受益资金直接到户到人。居民医疗人均补助标准由550元提高到580元，基础养老金由130元提高到144.5元，持续加大对各类困难群体基本生活救助保障力度。三是支持教育事业优先发展。全年投入教育经费13873万元，比上年增长0.7%，其中：项目支出2165万元、基本支出11708万元。落实全覆盖生均公用经费拨款、教师工资福利待遇“两相当”、家庭经济困难学生生活费补助等各项教育政策性支出，全力支持学校和基层公办幼儿园等基础设施建设和提升，全力支持教育“创现”工作。四是支持保障中心工作。多方筹措资金，精准发力全区“创国卫”“创省文”等中心工作，全年投入创文创卫资金3198万元用于支持城乡基础设施建设、城乡环境整治、完善公共文化服务体系等，高分通过国家卫生城市、广东省文明城市的考核验收，为汕尾市的城市形象提档升级，作出了积极贡献。五是支持乡村振兴战略。全区投入农林水支出17702万元，其中：加强中小河流整治、新农村建设、林业生态建设、危房改造、农业产业园建设和落实农业支持保护补贴10671万元，惠及农民14003户；整合统筹涉农资金1865万元，推进四好农村路、沿海防护林、基本农田保护等项目建设。六是支持社会治安防控建设。全年投入公共安全支出882万元，深入推进禁毒整治、扫黑除恶专项斗争、消防安全整治和社会治安综合治理，大力支持营造共建共治共享社会治理格局。

　　4、主动作为，深化改革，提升财政管理效能。2021年，我局以提质增效、开源节流为财政管理目标，通过定规立矩深化发改和财政全链条管理改革。一是全力推进“数字财政”建设。我局按照“最高站位、最优方案、最强保障”的要求，举全局之力推进“数字财政”建设，从各业务股室抽调10名业务骨干组成“数字财政”专班，全力奋战“数字财政”上线攻坚战，于5月1日与全省同步成功实现全区“数字财政”系统上线。“数字财政”系统上线后，成功实现了“三个覆盖”、“三个突破”以及“三个大”。（“三个覆盖”就是包括预算域、执行域、核算域在内的业务范围全覆盖，纵向贯通省市县镇四级财政部门、横向贯通预算单位和代理银行的网络支撑全覆盖，以及连接我区预算单位的使用范围全覆盖。“三个突破”就是实现了业务规范统一、技术标准统一、软件系统统一。“三个大”就是实现了“预算管理大集中、财政资金大监控、财政数据大应用”）。二是深化预算管理改革。出台《关于深化红海湾经济开发区区级预算编制执行监督管理改革的实施意见》，以深化预算编制执行监督管理改革为重点，将财政管理重心从全流程预算管控转变为聚焦预算编制、优化预算执行、强化预算监管，统筹推进零基预算和项目库改革，促进预算管理优化协同高效。三是推进涉农资金统筹整合改革。建立涉农资金统筹整合长效机制，出台《红海湾经济开发区涉农资金统筹整合实施方案（试行）》，将涉农资金统筹整合成农业产业发展、农业农村基础设施建设等6大类资金，实现跨部门、跨领域涉农资金整合，促进涉农资金使用由分散到集中、从低效到高效转变。四是全面实施预算绩效管理。全面推进全过程绩效管理改革，以区管委会的名义制定印发了《红海湾经济开发区关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，建立全过程预算绩效管理链条，完善预算绩效指标库，推进绩效信息公开和结果应用。五是深化政府投资项目评审“放管服”改革。启动优化投资评审流程，放宽区级财政投资项目预结算送审额度的范围，对政府投资单项建安工程金额在30万元以下的政府投资项目采取备案制；通过社会公开招标20家“三审”服务机构，由排号派单改为摇珠派单委托，履行合同开展审核工作。截至2021年12月31日，已审核项目共192个，送审金额75742.17万元，审定金额68094.88万元，核减金额7647.29万元，核减率10.1%。六是深化国资国企改革。根据区党工委、管委会的工作部署，我局认真研究制定区直行政事业单位、国有集体企业国有资产归集确权工作具体工作措施，并认真抓好组织实施。经初步清理清查，我区区直行政事业单位土地面积696553.29㎡，区国有企业土地面积166738.96㎡。

　　5、加强党建引领，强化责任担当，锻造奋发有为工作团队。

　　我们以学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想为主线，主动适应形势发展要求，努力克服人员少、任务重、业务骨干断层的困难，加强队伍自身建设，切实提高工作质量和执行力。一是切实加强思想政治建设，发挥党建引领作用，结合建党一百周年党史学习教育，弘扬建党精神，牢记初心使命，扎实开展“我为群众办实事”活动，培养同志们的责任担当和攻坚克难的信心。二是加强队伍业务素质培养，按照改革和发展的要求，有针对性地开展队伍业务素质培训，组织业务骨干到市局跟班学习，并根据工作实例开展业务交流，有效缓解发改和财政队伍业务恐慌和能力恐慌。三是加强干部队伍建设，做好干部的招录聘用工作，公开招录4名公务员，1名政府聘员，切实改善队伍学历及业务结构，增强后备干部储备。四是坚定不移推进全面从严治党，强化党风廉政建设，结合巡视整改、“以案促改”，深入开展纪律教育，持之以恒正风肃纪，提高干部廉洁从政意识。五是加强机关建设，积极开展意识形态教育、平安建设、工青妇各项活动，强化法治宣传、疫情防控普及、网络安全和保密工作，加强对干部职工的综合素养提高和人文关怀。

　　各位代表、委员，各位领导，同志们：过去的一年，我们凝心聚力，扎实工作，在较好完成区党工委、管委会交办的发改和财政各项工作任务的同时，统计工作、国资管理、金融服务、粮食储备、物价监管等方面也取得不俗的成绩，为全区经济社会发展做出了积极有效的贡献。同时，我们也清醒地认识到当前预算执行和财政工作中还存在一些困难和问题：一是财政增收难度加大。我区经济基础薄弱，税源结构单一，支柱财源增长乏力，新增财源补充不足，财政收入增长的持续性、稳定性仍面临较大的压力。二是财政收支平衡困难加大。目前我区正处于加快振兴发展的关键期，经济社会发展和补短板等各项刚性支出持续增加，在收入不足的情况下，财政收支矛盾日益加大。三是后续债务负担逐年加大，财政管理和债务风险防控水平有待进一步提高。财政资金支出进度、资金使用规范等财政管理工作仍需进一步加强。对此，我们将高度重视这些问题，认真履职尽责，积极采取培植财源税源、强化财政管理、深化财政改革等举措，努力加以解决。

　　二、2022年预算草案

　　2022年，我区预算草案编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，弘扬伟大建党精神，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，加大预算统筹力度，加大政府性基金和国有资本经营结余资金调入力度，盘活财政存量资金；强化预算约束，切实守住“三保”底线，保障重点支出，严控一般性支出，提升财政资源配置效率和使用效益；强化债务管理，积极防范财政风险；加大力度保障民生、补齐短板，提高基本公共服务水平；坚持稳中有为，稳中有进推行积极的财政政策，为打造实力、魅力、活力、宜居、生态、幸福、平安红海湾提供财政保障。

　　(一) 2022年全区一般公共预算收支草案

　　1.2022年一般公共预算收入草案

　　2022年区级一般公共预算收入拟安排12935万元，比上年10779万元增加2156万元，增长20%。其中：税收收入5817万元，占比45%，比上年4220万元增加1597万元，增长37.8%；非税收入7118万元，占比55%，比上年6559万元增加559万元，增长8.5%。

　　2022年全区一般公共预算总收入拟安排108366万元。（1）2022年区级一般公共预算收入12935万元;（2）转移性收入39051万元，包括：返还性收入829万元、一般性转移支付收入24179万元（其中省财政预算救助15000万元、省市财政结算补助收入1294万元、市预下达征地分成7000万元、固定数额补助收入885万元）、省财政提前下达专项转移支付收入9908万元、市财政提前下达专项转移支付收入4135万元;(3)调入资金44637万元（政府性基金调入193万元，国有资本经营收入调入113万元,其他调入资金44331万元），(5)调入预算稳定调节基金3000万元，(6)上年结转8743万元。

　　2.2022年一般公共预算支出草案

　　根据2022年全区一般公共预算总收入情况，按照《中华人民共和国预算法》第四章第三十五条“地方各级预算按照量入为出、收支平衡的原则编制，除本法另有规定外，不列赤字”的规定，结合我区实际情况和“过紧日子”“保基本民生、保工资、保运转”的原则，编制区级财政年度预算。2022年全区一般公共预算总支出目标108366万元，其中：拟安排①区级一般公共财政预算支出88186万元；②债务还本支出1200万元；③转移性支出（上解省市支出）15980万元；④安排预算稳定调节基金3000万元。

　　3.2022年区级一般公共预算支出草案

　　2022年拟安排区级一般公共预算支出目标88186万元，其中：拟安排区本级部门预算基本支出25772万元，项目性支出39628万元，专项补助结转支出8743万元，省市提前下达资金支出14043万元。拟安排2022年区级财政预算支出草案重点体现了保障基本民生、保障人员工资、保障机关运转、保障经济发展、保障社会稳定的基本要求。在重点安排全区“十件民生实事”资金支出的同时，着重体现了党的组织建设、“三大行动”“六大会战”、民生保障、教育、医疗、卫生等重点工作的资金保障。主要支出科目拟安排如下：

　　（1）一般公共服务支出11857万元，占区本级支出预算的13.45%，拟安排：基本支出5378万元（主要是街道、机关单位工资及配套、公用经费等），项目（专项）支出6328万元（主要用于街道、各机关单位专项项目支出），上年结转及提前下达资金151万元；

　　（2）国防支出61万元，占本级支出预算的 0.07%，拟安排项目（专项）支出39万元，上年结转及提前下达资金22万元；

　　（3）公共安全支出889万元，占区本级支出预算的1.01%，拟安排：基本支出90万元（主要是工资及配套、公用经费等），项目（专项）支出711万元（主要用于公安经费及四标四实项目经费、村居综治视联网建设资金及网络租用费），上年结转及提前下达资金88万元；

　　（4）教育支出11201万元，占区本级支出预算的12.7%，拟安排：基本支出9026万元（主要是工资及配套、公用经费等），项目（专项）支出1997万元（主要用于教育配套支出和各种工程支出），上年结转及提前下达资金178万元；

　　（5）科学技术支出10万元，占区本级支出预算的0.01%，

　　拟安排：上年结转资金10万元；

　　（6）文化旅游体育与传媒支出2264万元，占区本级支出预算的2.57%，拟安排：项目（专项）支出1183万元（主要用于创建文明城市等经费），上年结转及提前下达资金1081万元；

　　（7）社会保障和就业支出15957万元，占区本级支出预算的18.09%，拟安排：基本支出5588万元（主要是离退休工资及配套、机关事业单位养老保险和职业年金单位缴费等），项目（专项）支出4829万元，上年结转及提前下达资金5540万元；

　　（8）卫生健康支出10307万元，占区本级预算的11.69%，拟安排：基本支出805万元（主要是工资及配套、医疗保险缴费等），项目（专项）支出2881万元（主要包括、新冠肺炎疫情防控经费，以及基层医疗机构卫生、计划生育、城乡居民基本医疗保险本级配套等民生支出等），上年结转及提前下达资金6621万元；

　　（9）节能环保支出868万元，占区本级预算的0.98%，拟安排：项目（专项）支出468万元（主要是污水处理费等），上年结转及提前下达资金400万元；

　　（10）城乡社区支出2732万元，占区本级预算的3.10%，拟安排：基本支出593万元（主要是工资及配套、公用经费等），项目（专项）支出1980万元（主要包括垃圾收集保洁清运及处理经费），上年结转及提前下达资金159万元；

　　（11）农林水支出13664万元，占区本级支出预算的15.49%，拟安排：基本支出416万元（主要是工资及配套、公用经费等），项目（专项）支出6002万元（主要包括帮镇扶村帮扶资金3000万元及农林水等乡村振兴战略资金支出），上年结转及提前下达资金7246万元；

　　（12）交通运输支出8213万元，占区本级支出预算的9.31%，拟安排：项目（专项）支出7579万元（主要是“四好农村路”路网升级改造工程），上年结转及提前下达资金634万元；

　　（13）资源勘探信息等支出701万元，占区本级支出预算的0.79%，拟安排：项目（专项）支出701万元（主要是国有资产管理支出）；

　　（14）自然资源海洋气象等支出338万元，占区本级预算的0.38%，拟安排：上年结转及提前下达资金338万元；

　　（15）住房保障支出3776万元，占区本级支出预算的4.28%，拟安排：项目（专项）支出3776万元（主要包括住房公积金和住房补贴）；

　　（16）粮油物资储备支出37万元，占区本级支出预算0.04%，拟安排：项目（专项）支出37万元（主要包括地储备粮管理费用及应急大米利息）；

　　（17）灾害防治及应急管理支出1479万元，占区本级支出预算的1.68%，拟安排：基本支出100万元（主要是工资及配套、公用经费等），项目（专项）支出1061万元（主要包括消防站建设工程、应急项目专项经费等），上年结转及提前下达资金318万元；

　　（18）其他支出300万元，占区本级支出预算的0.34%，拟安排：项目（专项）支出300万元（主要是按预算法规定新增设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件）；

　　（19）债务付息支出3532万元，占区本级支出预算的4.01%，拟安排：项目（专项）支出3532万元（主要是地方政府债券资金付息支出）。

　　以上收支项目详见附件5.1-5.2。

　　已支出说明：按预算法第五十四条规定：“预算年度开始后，各级预算草案在本级人民代表大会批准前可以安排支出：(一)上一年度结转的支出;(二)参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出，以及对下级政府的转移性支出;(三)法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。应当在预算草案报告中说明”。

　　2022年1-3月份已支出20351万元，主要是拨付1-3月份工资、基础绩效、离退休人员慰问金及各项配套、上级专款、专项支出等急需的支出。

　　（二）2022年全区政府性基金预算草案

　　2022年全区地方政府性基金预算收入拟安排193万元，加上上年结转406万元，全区政府性基金总收入599万元。按照量入为出、收支平衡的原则，相应安排2022年全区政府性基金总支出599万元，其中地方政府性基金支出325万元（上年结转支出）、调出资金193万元、年终结余81万元。

　　（三）2022年全区国有资本经营预算草案

　　2022年全区国有资本经营预算收入拟安排113万元，按照量入为出、收支平衡的原则，相应安排2022年全区国有资本经营预算调出资金113万元。

　　（四）2022年全区社会保险基金预算草案

　　2022年，全区社会保险基金预算收入拟安排1959万元，加上上年结余1636万元，总收入3595万元，2022年全区社会保险基金预算支出拟安排2225万元，预计全年滚存结余1370万元。

　　三、完成2022年预算目标的主要措施

　　2022年区财政部门将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，坚决贯彻落实市委、区党工委“三大行动”“六大会战”“三项保障”的决策部署，推动积极的财政政策提升效能，更加注重精准、可持续，为经济平稳运行和社会平安稳定提供有力保障，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。

　　（一）持续抓好财源建设，努力做大财政蛋糕。在牢固树立全区财政一盘棋，形成部门和地方合力的大原则下，财政、税务、自然资源、国资等主体职能部门，要根据自身的工作职责、职权范围，认真履职，依法行使法律法规赋予的权利，确保各项财税收入依法征管，应收尽收。区发展和财政局要发挥牵头的作用，认真梳理，积极协调区税务局、城乡建设和管理局、国有资产监督管理局及相关部门、街道，把各项财政收入来源、财税新增长点抓到实处，确保各项收入如期足额入库；积极配合区税务局立足税收征管的主力军作用，要认真盘点，清理全区各行业、各税种，充分挖掘其他增收潜力，特别要抓好除电厂外的增值税、企业所得税、车船使用税、耕地占用税、土地使用税等主体税种的征收；协调和配合区城乡建设和管理局明确所担负的自然资源、住建和交通等方面的职能职责，在抓好土、砂、石资源开采、建筑工程渣土资源管理的同时，启动我区海沙开采点相关工作，争取新的资源性收入。结合市政府将要出台的土砂石资源开发利用政策，对接上级有关部门，及时组织我区资源性收入如期入库。并重点抓好田寮湖片区土地出让工作，争取在市的统一主导下，完成土地出让计划，实现土地出让收益和相应的税收收入；协调和指导区国资局积极落实国有资本运营管理工作，加强对国有资源的清理、归集和监管，确保国有资本运营高效、国有资产保值增值，国有资源不流失；同时要配合区农林水和海洋渔业局、区公共事业局、区城乡建设和管理局等执收执法部门加强管理和执法力度，确保非税收入及时组织入库。

　　（二）着力优化支出结构，全力保障改善民生。大力优化支出结构，持续加大民生投入力度，巩固民生改善成果。围绕特殊群体，优先保障低保五保、特困人员、孤寡老人等群体生活底线。围绕补齐短板，落实好教育、就业、医疗、住房等民生政策，增进民生福祉。围绕乡村振兴，不断加大涉农资金统筹整合力度，推进脱贫攻坚和乡村振兴有效衔接。
    （三）防范财政运行风险。将“三保”支出作为一项重要政治任务来抓，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，科学合理调度财政资金，确保“三保”支出不出风险。完善政府举债和偿债能力评估机制，从严控制政府债务规模，兜牢政府债务风险底线。进一步压减一般性支出，增强预算刚性约束力，严格控制新增项目，加大资金清理盘活力度，集中财力保“三保”支出和债务还本付息，确保财政经济稳健运行、可持续。
   （四）深化预算管理改革，提高财政管理水平。围绕建成现代财政制度、提高财政治理效能要求，进一步加快推进各项改革，夯实财政管理基础。继续全力抓好“数字财政”建设，确保运用新系统编制2022年预算，2022年1月开始使用一体化系统开展预算执行业务。全面推进政府财政运行综合绩效评价、政策和项目全生命周期预算绩效管理、政府债务项目预算绩效管理等改革工作，建立健全评价结果与预算安排挂钩长效机制，切实提高财政资源配置水平。要按照机构改革的要求严格确定新一年预算单位，并按照“先谋事、后排钱”的预算编制原则，抓好预算单位项目库的建设、审核和绩效管理。

　　（五）继续推进国资国企改革。树立“大国资”思想，加强国有企业和国有资产管理工作，摸清全区国有资产家底，壮大区投控公司实力，通过与区外实体企业合作组建项目公司的方式，积极参与市、区重大项目的投资运营及建设，实现国有企业与区域经济发展深度融合，促进全区经济社会稳步向好发展；继续推进和抓好国有企业出清重组工作，盘活国有资源，加快历史资产的确权登记和处置工作，统筹盘活政府闲置资源资产，推动历史资产变为现实资本。

　　（六）加强干部队伍建设，增强管财理财能力。要强化理论武装，继续深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，引导党员干部增强“四个意识”、坚定“四个自信”、拥护“两个确立”、做到“两个维护”，引导财政干部守初心、担使命，发扬革命传统和优良作风，提振队伍干事创业精气神。要紧跟新时代发改和财政事业发展新要求，积极开展业务知识和法律法规培训，把好队伍建设关。要继续加强党章和党风党纪教育，从党组织的思想建设、政治建设入手，抓好发展和财政局党的作风建设，并通过党风促进机关作风的根本好转，提高发改和财政服务效能。要用制度规范发展和财政局行政行为和个人行为，全面提升机关形象，提高机关的公信力和战斗力，要全面清理、盘点发改财政部门的权责清单，对应完善和修订各项规章制度，用严明的制度设计管人、管事、管钱，从源头上、制度上防止腐败行为在本局的出现，深入开展财政干部综合能力提升培训，持续提升干部队伍能力素质，为红海湾财政事业发展提供坚实的人才保障。

　　新的一年，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记对广东系列重要讲话和重要指示批示精神，在区党工委、管委会的正确领导下，实干当先、奋勇争先，全面对标先进，全面进位升级，推动财政改革发展迈上新台阶，为把红海湾建设成充满活力、极具魅力、富有实力的滨海旅游度假区，奋力打造实力、魅力、活力、宜居、生态、幸福、平安红海湾作出积极贡献！

　　相关名词解释

　　1.一般公共预算：指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

　　2.政府性基金预算：指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

　　3.国有资本经营预算：指对国有资本收益作出支出安排的收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

　　4.社会保险基金预算：指根据国家社会保险和预算管理法律法规建立、反映各项社会保险基金收支的年度计划。社会保险基金包括企业职工基本养老保险、失业保险、职工基本医疗保险（含生育保险）、工伤保险、城乡居民基本养老保险、城乡居民基本医疗保险和机关事业单位基本养老保险等7项基金。

　　5.部门预算：指与财政部门直接发生预算缴款、拨款关系的政府机关、社会团体和其他单位，依据国家有关法律、法规规定及其履行职能的需要编制的本部门年度收支计划，涵盖部门各项收支，实行一个部门一本预算。

　　6.全口径预算编制：指将全部政府收支纳入预算，并实行与其性质相适应的管理和监督，使政府预算做到体系完整、结构清晰、权责匹配、公开透明。包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。

　　7.非税收入：指各级政府及所属部门和单位依法利用行政权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务征收、收取、提取、募集的除税收和政府债务收入以外的财政收入。

　　8.预算稳定调节基金：指财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金，视预算平衡情况，在安排下年度年初预算时调入并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口。安排补充预算稳定调节基金时在支出方反映，调入使用基金时在收入方反映。

　　9.政府性债务：政府性债务包括政府债务和政府或有债务。其中：政府债务，是指政府负有偿还责任的债务，需要通过财政资金偿还。政府或有债务，是指由某一或有事项引发的债务，这种债务是否会变为现实，要看或有事项是否发生以及由此引发的债务是否最终要由政府来承担，包括了政府负有担保责任的债务和政府可能承担一定救助责任的债务。